你好老师！我增值税是季报 在8月份有开票 已经做了附加税计提 但是在9月份有一个税控盘的减免增值税 因此季报附加税税额不对 9月该怎么做分录 冲回呢

小鸽子 追问

2018-10-22 15:05

就是反着冲呗

邹老师 解答

2018-10-22 15:06

你好，是的，是这样处理

小鸽子 追问

2018-10-22 15:10

谢谢老师哦

邹老师 解答

2018-10-22 15:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小鸽子 追问

2018-10-22 15:33

老师还有个问题 那城建税也是跟着减免吗 因为我在申报城建税时 有个免抵税额 但是是加上去

邹老师 解答

2018-10-22 15:39

你好，你增值税申报表的应纳税额是多少？

小鸽子 追问

2018-10-22 15:42

本来是17475.73 购买的税盘480 现在是16995.73

邹老师 解答

2018-10-22 15:45

你好，那是需要缴纳城建税的

小鸽子 追问

2018-10-22 15:46

我知道需要缴纳 老师  那计税依据是17475.73 还是 16995.73 呢

邹老师 解答

2018-10-22 15:47

你好，城建税计税依据是 16995.73

小鸽子 追问

2018-10-22 15:48

好的 谢谢老师

邹老师 解答

2018-10-22 15:49

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢