请问我们公司2017年计提了个税，但2018年1月没按计提的交，交的是当月的个税，减半的，致2017年12月的计提的个税一直挂在应交税金贷方。我本月做一笔调整分录，再计提个税，与本月交税金额持平，可以吗？

ajgojgpa 追问

2018-10-23 14:48

是我多计提了，实缴是减半交的

耿老师 解答

2018-10-23 14:50

你好！不涉及损益原分录差额红字就可以

ajgojgpa 追问

2018-10-23 15:53

老师你帮我看一下，这样改对吗

耿老师 解答

2018-10-23 15:55

你好！按差额直接冲减就计提分录就可以