本公司销售商品一批，价税合计819000，赠送价值234元的新产品，本月进项税为77000，那本月我们的销项税是多少呢？本月应该缴纳增值税是多少呢？税率17%

勇敢的心 追问

2018-10-24 16:41

我这边算销项税是119000，系统判定错误，我不知道错在哪

勇敢的心 追问

2018-10-24 16:41

没开在发票上的

宋生老师 解答

2018-10-24 16:42

你好！你看你发票上面的税额是多少。

勇敢的心 追问

2018-10-24 16:42

是819000

宋生老师 解答

2018-10-24 16:43

您好！销项税额是多少呢。发票上面的

勇敢的心 追问

2018-10-24 16:44

我这里没有发票，老师我是在做题。

宋生老师 解答

2018-10-24 16:45

应该是819000/1.17*0.17+234/1.17*0.17就是销项税额

勇敢的心 追问

2018-10-24 16:49

原题是公司销售商品一批，价税合计819000，为了推广新品，赠送新产品20个，新产品零售价11.7每个，每月取得进项税77000，无其他可抵扣项目，以下说法正确的是
A.销售税额119000. 
B.本月缴纳的增值税是42034
C.赠送的产品视同销售
D.赠送的没有确认收入，不需要缴纳增值税

宋生老师 解答

2018-10-24 16:50

您好！这个题目应该选C了

勇敢的心 追问

2018-10-24 16:51

他给我答案是选B.C，B不对吗？

宋生老师 解答

2018-10-24 17:06

您好！你用819000/1.17*0.17+234/1.17*0.17-77000就可以了。