小规模民办学校。报国税的时候。是按利润表的当期数还是本年累计数填报？

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:09

是的，企业所得税。

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:09

还有老师，我想问一下那报国税的增值税是按什么填列来报的呢？

邹老师 解答

2018-10-24 20:11

你好，企业所得税根据利润表的本年累计收入，成本，利润总额填写申报 
增值税根据季度收入申报的

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:12

增值税的话是不是就是按七月到九月的收入来报？这个手术是不是也就是利润表。里面的主营业务收入。

邹老师 解答

2018-10-24 20:13

你好，是的 
你是指增值税申报表的收入与利润表是收入一致的意思？

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:15

是的，因为没有报过税，不知道怎么报。

邹老师 解答

2018-10-24 20:15

你好，是的，二者在收入方面是一致的

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:16

是按那个金额填列吗？还是要在扣除税率？

邹老师 解答

2018-10-24 20:17

你好，是按收入填写，因为这个收入已经是不含增值税的收入了，就不需要在扣除税额的

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:19

那老师企业所得税就按利润表填，不用看资产负债表对吗？

邹老师 解答

2018-10-24 20:19

你好，是的，企业所得税申报只需要利润表数据，不需要看资产负债表的

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:21

是不是就是填利润表的

邹老师 解答

2018-10-24 20:22

你好，填写利润表的本年累计收入，成本，利润总额数据到所得税申报表的收入，成本，利润总额栏次

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:22

下面还有很多那种什么不增税收入那些需要填吗？还是只填这三项就可以了。

邹老师 解答

2018-10-24 20:25

你好，你单位有不征收收入吗？ 
有就需要填写，没有就不需要填写的

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:29

老师填完这几项我要申报的时候弹出一个之前所属期预缴申报表已报送过A201020表。请填写此报表。并点击确定。

邹老师 解答

2018-10-24 20:30

你好，你单位符合小型微利企业需要减免税款吗？

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:32

我也是刚接手，没有人带，所以说不会弄。

邹老师 解答

2018-10-24 20:33

你好，如果符合小型微利企业条件，把减免的企业所得税计入减免明细表的小型微利企业减免所得金额栏次

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:39

哪些是属于可以减免的企业所得税。

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:39

金税盘的服务年费280，属于吗？是不是填这个？

邹老师 解答

2018-10-24 20:41

你好，金税盘的服务年费280，这个是抵扣增值税，而未付减免企业所得税的

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:42

意思是说付了的话，就是抵扣增值税。

邹老师 解答

2018-10-24 20:42

你好，金税盘的服务年费280可以全额抵扣增值税

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:43

我这是民办学校，是符合小型微利企业减免企业所得税的。我想知道这个减免的税额。是从哪里得来？

邹老师 解答

2018-10-24 20:44

你好，是利润总额*15%计算而来的

凤血紫悠 追问

2018-10-24 20:45

我这里都是亏损是负数的利润总额，那是不是这个就不用填了。

邹老师 解答

2018-10-24 20:49

你好，利润总额是负数，就不需要填写 符合小型微利企业减免企业所得税栏次的