老板上月底跟其他公司借了50万 ，这月已经还了，账务上可以挂往来吗，摘要怎么写合适

小石头 追问

2018-10-25 11:08

借的这个公司的款打到公司账户上了，然后老板又从公司账户上划走了，计入他的借款了，他就是暂时用一下，这月还了

小石头 追问

2018-10-25 11:10

他个人借的已还公司，然后用从公司账户还到对方账户

蒋老师 解答

2018-10-25 11:10

摘要，收到公司借款-收到xx公司借款
给老板的-支付备用金借款
收到老板还款-收到备用金还款
摘要其实都是很灵活的，只要写得你自己能够搞清楚都可以

小石头 追问

2018-10-25 11:14

这个里面选哪个，12吗，就是收到其他公司借款的时候，借银行存款贷其他应付款XX公司这样可以吧，还的时候，相反分录

蒋老师 解答

2018-10-25 11:16

对的，取得借款收到的现金，归还的时候偿还债务支付的现金

小石头 追问

2018-10-25 11:17

还有一个问题，老板借了公司100万，其他应付款 老板 还有30万，我可以让他还款的时候只还70万吗，冲这个其他应付款  老板30万，因为公司发工资，出差报销都是老板在花钱，小公司不正规，他自己先花，然后拿票来报销，现在有30万了，工资也是他发

蒋老师 解答

2018-10-25 11:17

可以按你的方式处理的

小石头 追问

2018-10-25 11:20

好的，谢谢，还有个问题，我支付的个税 社保 这个现金流里选哪个呢

小石头 追问

2018-10-25 11:24

还有印花税

蒋老师 解答

2018-10-25 11:25

支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费

小石头 追问

2018-10-25 11:29

这是一个句子吗，我这是老版本的财务软件，没有你说的这个，而且职工薪酬跟税费是分开的

蒋老师 解答

2018-10-25 11:31

我是分别回答你上面两个问题，那就放到支付的职工薪酬里面

小石头 追问

2018-10-25 11:34

好，谢谢，不好意思问题太多了，还有一个，就是我们员工报销的里面好多没有发票，我都挑出来没有做账，而且是员工先自己垫钱然后报销老板给个人转，我这做账的时候可以把有发票的部分计入费用，然后贷其他应付款 老板吗  这样钱金额不大，不走账户，我们又没有现金备用金

蒋老师 解答

2018-10-25 11:40

其实最好是全部计入费用，这样才能真实核算会计利润，只是没发票的不能在税前扣除，你年底汇算清缴调增就行了

小石头 追问

2018-10-25 11:46

这样一年也不少，而且还得把这些没发票的单独计算出金额，也挺麻烦的，我挑出来这样做有啥问题没有，还有就是每次都是员工报销了，公司没有备用金，也不从对公户转 都是老板自己给员工转，  这样我贷方 我是怎么写 好啊，如果写其他应付款--XX员工   那老板报销的时候我咋写啊 都是老板先出钱 我以前都计入其他应付款--老板了，到时候他从公司取钱的时候就冲其他应付款--老板  公司与个人不分 我也很头疼

蒋老师 解答

2018-10-25 12:07

那你这样没发票的不计入其他应付款，那到时候公司还老板这部分没发票的钱又怎么算呢。最好是公司个人分开，要借钱就让老板一次性把钱转到对公账户，所有的钱从对公账户支出。老板和公司不分以后税务出问题会牵扯老板的个人账户，可能还会有更多的责任

小石头 追问

2018-10-25 13:03

好的，谢谢， 我再跟他提提

蒋老师 解答

2018-10-25 14:33

不客气，满意请给五星好评，祝工作顺利！天天开心！