送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2018-10-27 09:29

可以不用抵扣,因为金税盘的费用是可以直接抵减增值税的,
发生时,借:管理费用—办公费 贷:银行存款
抵税时,借:应交税费—应交增值税—减免税 贷:管理费用—办公费

小科 追问

2018-10-27 09:32

这个不需要认证,有时间讲的吗,我们一直是0申报,

辜老师 解答

2018-10-27 09:34

你要把这张可以抵减增值税的发票,要增值税附表四里面申报的,一般都是当年度要申报,申报后,你现在没有增值税,可以抵减以后期间的增值税

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