对于做外账每月存档都是一些什么资料？工资表粘在发放工资凭证后面了，就只有资产负债表/利润表/科目余额表，还有4本账簿吗？

小雁 追问

2018-10-27 10:34

还有吗？

王晶老师 解答

2018-10-27 10:37

财务上就这些了啊，账本，凭证，抵扣联

王晶老师 解答

2018-10-27 10:38

应该还要每年的年报，工商年检，资料，审计报告

小雁 追问

2018-10-27 10:38

没有抵扣联

王晶老师 解答

2018-10-27 10:38

不是一般纳税人，就没有

小雁 追问

2018-10-27 10:40

账上都是实收资本很少，欠股东的其他应付款好几十万，这个是要存钱进公户再转账还给股东是吗

王晶老师 解答

2018-10-27 10:41

是的，还是要还的，存钱，然后转账还

小雁 追问

2018-10-27 10:44

公司接手厂房时有空调留下的，我们自己找个修理用了一些费用，这个我怎么做内账。外账不体现这个。

王晶老师 解答

2018-10-27 10:46

内帐，直接就按照事实填写，管理费用，空调维修，银行存款

小雁 追问

2018-10-27 10:47

不用什么固定资产吗？

小雁 追问

2018-10-27 10:47

毕竟是空调呀？

王晶老师 解答

2018-10-27 10:48

不用啊，维修，你是想计入固定资产

小雁 追问

2018-10-27 10:50

上家公司留下的空调不算入我司的固定资产吗

王晶老师 解答

2018-10-27 10:52

是你公司的固定资产，但是修理费是日常保养需要 的，你更换大零件了吗

小雁 追问

2018-10-27 10:53

这样的固定资产我要怎么入账，就修理费5000

王晶老师 解答

2018-10-27 10:53

内帐，直接计入管理费用就好了啊

小雁 追问

2018-10-27 10:55

也就是说，不算我司的固定资产

王晶老师 解答

2018-10-27 10:56

空调是你公司的固定资产，但是日常维修不资本化的，直接费用化就可以了，计入管理费用

小雁 追问

2018-10-27 10:57

空调不是我司买的，怎么入账，你还不理解我说的意思哦

王晶老师 解答

2018-10-27 10:59

空调是以前接收厂房留下的，当时就应该已经入账了啊

小雁 追问

2018-10-27 13:14

没有交接给到我司入账呀

王晶老师 解答

2018-10-27 13:16

啊，那现在空调不是你们的吗

小雁 追问

2018-10-27 13:16

是属于我们的呀

王晶老师 解答

2018-10-27 13:18

那不就得了，你以前就应该入账了啊

小雁 追问

2018-10-27 13:20

可是以前没入账呀

王晶老师 解答

2018-10-27 13:25

哎，不行，这笔就计入固定资产把，内帐也没关系，5000也够买台空调了

小雁 追问

2018-10-27 13:29

好几台空调，只是用了5000的维修费，如果是一台那还不如买新的，谁会笨到花那么多钱修旧的。

王晶老师 解答

2018-10-27 13:44

那你就当买二手的把，内帐啊，没有那么严格的，能解释清楚就行了