老师。我们公司遇到一个这样的问题，我们公司是分公司，之前都是老板个人垫付的资金，中间公司缺钱的时候也是老板垫付的，只给老板开了收据一共有200多万，但是现在公司有钱可以归还老板了，银行那边说公转私需要借款合同，我们又没有？

张艳老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-10-29 10:39

如果银行有要求的话，您就补签一个借款合同就好了。您公司用的是哪家银行啊？怎么还有这样的规定啊

月如鸢追问

2018-10-29 10:42

公司用的是建设银行，老师但是老板没有收取利息这样合理吗？

月如鸢追问

2018-10-29 10:47

这样转过去会不会被认为是分红呀，或者是被税务监控呀？

张艳老师解答

2018-10-29 10:53

1、没有收取利息是合理的。
2、不会被认为分红的，这是正常的替公司垫付款项的业务。只要个人账户动款超过5万，税局就会监控到的，如果税局检查正常解释就可以了。

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你好，也就是第4季的财务报表改成正确的吗？如果是的话，你反结账修改吧。答
老师，工程结算后，给甲方开的发票含工程质保金，后期问

你好是的，正规的做法就是开红字冲减。答
老师你好，公司是原铁矿矿山企业2012年到现在一直问

长期待摊费用不能直接冲减收入。增值税方面，转卖副产矿产生纳税义务，应按规开票纳税。企业所得税方面，长期待摊费用需分期摊销，没成本发票但有其他合法凭证，部分成本或可扣除，可能需纳税调整。建议与对方协商要发票，完善凭证管理，咨询税务机关。答
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你好，做了汇算清缴B表，然后再去填写C表。答
老师：原来手工做就是收入成本费用=纯利润，就是人工问

以下是两种的处理方式：通过期初余额调整在财务软件期初余额中，把总经办费用对应的科目期初余额减少 2 万，在社保费用相关科目（如 “应付职工薪酬 - 社会保险费”）期初余额增加 2 万。通过会计分录调整冲销错误分录：借：银行存款等（之前计入总经办费用时的贷方科目）20,000（金额用红字），贷：管理费用 - 总经办费用 20,000（金额用红字）。记录正确分录：借：应付职工薪酬 - 社会保险费 20,000，贷：银行存款 20,000。答

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亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

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