送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-10-29 11:43

上个季度有所得税但是O申报了,会计的失误,开票金额还过了百万,现在补充申报要缴滞纳金不说,小型微利企业可减免的百分之六十也会因逾期减免不了,怎样才能将损失降到最低?
很多成本票没回来,也不知能开多少回来,也不敢用开票金额报

邹老师 解答

2018-10-29 11:42

你好,之前季度申报数据有错误吗?

彩丽老师(看到必回,请勿催) 追问

2018-10-29 11:44

有错误,上个季度有所得税但是O申报了,会计的失误,开票金额还过了百万,现在补充申报要缴滞纳金不说,小型微利企业可减免的百分之六十也会因逾期减免不了,怎样才能将损失降到最低?
很多成本票没回来,也不知能开多少回来,也不敢用开票金额报

邹老师 解答

2018-10-29 11:59

你好,需要做上个季度企业所得税的更正申报,开票金额与是否享受小型微利企业优惠没有必然关系
小型微利企业与应纳税所得额,人数,资产总额有关,与收入没有必然关系

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相关问题讨论
你好,之前季度申报数据有错误吗?
2018-10-29 11:42:44
可以的,纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。
2022-03-21 16:50:39
就是4月做的汇算的哈
2024-04-19 10:48:57
您好,是19年四个季度的所得税的申报表,交税证明。
2020-06-19 11:34:30
如果不需要补税或退税,可以不用汇算清缴的
2020-03-14 13:12:25
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