支付上个月的员工工住宿费可以直接计入管理费用福利费吧老师

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-10-31 16:22

那上个月我没有计提呢？怎么办，这样有没有关系呢

邹老师 解答

2018-10-31 16:23

你好，可以把之前分录冲销，然后按上面计提，支付处理

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-10-31 16:25

那老师，那个公司给员工交的伙食费，本月支付本月的也要计提吗？

邹老师 解答

2018-10-31 16:26

你好，是的，需要先计提，然后再做支付分录的

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-10-31 16:26

还有像保险公司代缴车船税这个也需要先计提吗？

邹老师 解答

2018-10-31 16:27

你好，是的 
借；税金及附加         贷；应交税费——车船税
借；应交税费——车船税     贷；银行存款

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-10-31 16:29

好的，可是为什么有的老师说可以不要计提啊，好蒙啊老师。我自己以为如是这个月支付这个月的就可以不用计提，如果是下个月的话就需要计提呢

邹老师 解答

2018-10-31 16:30

你好，工资，车船税都是需要先计提，然后做支付分录的

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-10-31 16:34

老师那么像这种以后就可以像工资一样，本月先计提下个月的，下个月再支付，还是本月同时做计提和支付两笔好呢

邹老师 解答

2018-10-31 16:35

你好，工资通常是当月计提，以后月份支付的