代收房地产房款，扣掉手续费转给她们，手续费应计入什么科目

宋杰 追问

2018-11-01 10:31

代收我们还要付给她们，不用我们交税，我扣掉手续费给她,这手续费应计入什么

张艳老师 解答

2018-11-01 10:36

这个手续费，对您公司而言是取得了经纪代理业务的收入，是要开具发票的。

宋杰 追问

2018-11-01 10:39

这个手续费并不是业务收入,银行扣掉了，我们又转给客户了

张艳老师 解答

2018-11-01 10:42

我的理解是您应该按扣掉手续费的金额，确认其他应付款科目的金额。

宋杰 追问

2018-11-01 10:44

我月末其他应付有余额，而这个余额就是手续费，对应的应该计入什么科目

张艳老师 解答

2018-11-01 10:46

我想问下，这个手续费是您公司进账的时候发生的，是吗？

宋杰 追问

2018-11-01 10:49

是

张艳老师 解答

2018-11-01 10:53

那就应该按扣掉手续费的金额，确认其他应付款科目的金额。 
建议将之前的分录红冲，按上面的思路重新确认其他应付款金额。