老师我们最近确定收入交了一笔税款，但是未开具增值税普通发票，现在我们要开票，税控盘不是又产生税额啦，这个怎么处理

学习 追问

2018-11-01 10:52

开负数发票冲销吗

江老师 解答

2018-11-01 10:54

不用开负数发票冲销，直接账务处理就是负数的销售收入处理
冲销X年X月X凭证凭证，这个凭证就是当进做的无票的销售收入。

学习 追问

2018-11-01 11:08

老师，就是我们现在是要用税控盘开票给对方，税控盘一开票就产生税额，我们之前这笔收入已经交了税，要是现在开票就又产生税，怎么处理才能又开票又不用二次缴税

学习 追问

2018-11-01 11:10

要怎么开发票冲销前期已缴税未开票收入

学习 追问

2018-11-01 11:22

老师这个怎么回答呢？

江老师 解答

2018-11-01 11:50

假定当时无票的收入是1160元（其中不含税的收入是1000元，税是160元，当时做了收入交税160元的销项税）
本月冲销当时的无票收入1160元，按1160元开具发票，本月一正一负不交税。