买广告纸计入销售费用，本月没有销售商品，这个费用可以做管理费用吗

小雁 追问

2018-11-02 15:03

可以做管理费用吗

徐阿富老师 解答

2018-11-02 15:04

你好，也是可以的，这个倒是不用那么严格

小雁 追问

2018-11-02 15:30

科目余额表期末余额与试算平衡表的期末余额不相等，是对的吗

徐阿富老师 解答

2018-11-02 15:31

你好，2个表都平的吗？

小雁 追问

2018-11-02 15:31

平的

徐阿富老师 解答

2018-11-02 15:32

你好，那应该没有问题的

小雁 追问

2018-11-02 15:33

就是表与表的余额不一样

徐阿富老师 解答

2018-11-02 15:33

这个可能期初就没有做一致的缘故，没有关系的

小雁 追问

2018-11-02 15:37

是公司交社保科目错了

小雁 追问

2018-11-02 15:38

交的时候不是在借方吗

小雁 追问

2018-11-02 15:38

所以借方一直有这个数，怎么调整

徐阿富老师 解答

2018-11-02 15:40

你好，那扣款做了吗？

小雁 追问

2018-11-02 15:41

公司交的部份不用扣呀

小雁 追问

2018-11-02 15:42

是不是要计提呀？我没计提

徐阿富老师 解答

2018-11-02 15:44

你好，公司部分应该做应付职工薪酬，那是没有计提，要补计提。借管理费用-职工社保   贷应付职工薪酬

小雁 追问

2018-11-02 16:31

有个同事说公司交社保部分不用计提的呀!所以之前我没计提

徐阿富老师 解答

2018-11-02 16:34

你好，规范做法要计提的，如果整个年度都没计提，那么就先不计提，明年再调整方法