支付物业公司押金，如果押金是给公司员工代为支付给物业公司，那么其他应收款，二级明细科目挂哪个？

✨起点 追问

2018-11-03 10:32

但这个钱已经用银行存款付了啊？怎么提现？

邹老师 解答

2018-11-03 10:33

你好，既然是员工代为支付，说明没有通过单位银行账户付款啊

✨起点 追问

2018-11-03 10:39

第一步 和您的一样 
第二部 借 其他应付款 员工 贷 银行存款 
第三部 收押金 借 银行存款 贷 其他应收款 物业 押金？ 
那我可不可以合并 借其他应收 押金 
贷 银行存款？

邹老师 解答

2018-11-03 10:44

你好，你单位有把这个款项支付给垫付的员工？

✨起点 追问

2018-11-03 10:47

有

邹老师 解答

2018-11-03 10:48

你好，那个人建议还是分3比分录走 
第一部，员工垫付借；其他应收款——物业公司（押金） 贷；其他应付款——员工 
第二部 借 其他应付款 员工  贷 银行存款 
第三部 收押金 借 银行存款 贷 其他应收款 物业 押金

✨起点 追问

2018-11-03 10:57

很多预付款，都是员工先垫付的，后把这笔钱打给员工，可不可以也按上面的思路做  
借 预付账款 A公司 贷其他应付款 员工 
借 其他应付款 员工 贷银行 
拿到发票 
借 管理费用 装修 贷预付？

邹老师 解答

2018-11-03 10:57

你好，可以这样处理的

✨起点 追问

2018-11-03 13:42

如果款项支付给员工去购办公用品，员工拿发票拿报销！可不可以直接做，借管理费用 贷银行存款？

邹老师 解答

2018-11-03 14:06

你好，个人建议分两笔处理 
借支  借；其他应收款   贷；银行存款 
购买办公用品  借；管理费用——办公费   贷；其他应收款

✨起点 追问

2018-11-03 14:31

如果合并，有没有什么风险？

邹老师 解答

2018-11-03 14:32

你好，合并可能看上去就会是银行直接支付了费用给对方单位 
无法体现预支款项的情况

✨起点 追问

2018-11-03 14:33

有没有税务风险？

邹老师 解答

2018-11-03 14:34

你好，税务风险倒是谈不上，只是没有按规定体现业务发生情况

✨起点 追问

2018-11-03 14:37

主要是这里的员工是股东，但又是真实把钱打给股东，让股东去付款的

邹老师 解答

2018-11-03 14:38

你好，还有什么疑问吗

✨起点 追问

2018-11-03 14:39

会不会存在股东，借款，以后需要交个税的风险呢？

邹老师 解答

2018-11-03 14:41

你好，这个借款有取得相应发票报销，账面已经没有其他应收款，就没有风险的