公司老板拿了很多住宿的专用发票，太多了不能入账，但要认证后做进项税额转出，分录怎么做呢？

小袁 追问

2018-11-04 23:23

那我还是入了费用抵扣了企业所得税了啊，这个是不能报账的啊

小袁 追问

2018-11-04 23:29

当期认证后申报增值税时，就要把相应的不能申报抵扣的进项税额转出数据填到附表二中第二项本期进项税额转出额栏里吗？还是等到下个月再做进项税额转出呢？

郭老师 解答

2018-11-05 08:49

你好，不能报帐的退票，当月进项转出，进项转出那一栏看具体的事项

小袁 追问

2018-11-05 08:51

开了有一段时间了，而且还是外地的，退票不方便，如果不退票，那就还是得入到费用科目吗？老师

郭老师 解答

2018-11-05 08:53

你好，退票就可以，上面有联系电话给别人寄过去，个人消费的做福利费交个税。汇算清缴税前扣除有比例。

小袁 追问

2018-11-05 08:54

好吧，谢谢老师

小袁 追问

2018-11-05 08:54

老师，再问一句，我认证了不入账可以吗

郭老师 解答

2018-11-05 09:00

你好，认证了就要做账不能不做账，到时候你税务局比对不通过

小袁 追问

2018-11-05 09:04

嗯，好嘛，谢谢老师

郭老师 解答

2018-11-05 09:05

你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢