10月份财务做账是用哪天的中间汇率？1日还是第一个工作日8号中间汇率？

10月份财务做账用第一个工作日8号中间汇率

是第一个工作日10.8号的汇率

1.关于12月的收汇和调汇 收汇汇率：您提到12月收美金2000，此时通常使用收汇当日的中间价（或称为市场汇率、即期汇率）作为记账汇率，也就是7.1221。这意味着您需要将这2000美金按照7.1221的汇率转换为人民币，计入应收账款。所以，应收账款是用外币（美元）计价，但会按照当日的汇率转换为人民币金额进行记账。 月底调汇：月底时，如果汇率发生变化（例如月底汇率为7.131），您需要根据月底的汇率对之前的应收账款进行重估。但由于您的收汇是在月初，且已经按照当时的汇率进行了记账，所以在月底通常不需要对这笔收汇进行额外的汇兑损益调整。但如果您的公司在月底进行财务报表的编制，且选择了与月初不同的汇率（如月底汇率）进行财务报表的折算，那么就需要按照月底汇率对应收账款进行重估，并计算汇兑损益。 1.关于1月的收汇、结汇和调汇 收汇汇率：与12月相同，收汇时应使用收汇当日的中间价（7.055）作为记账汇率。 结汇汇率：结汇时，应使用结汇当日的实际汇率（即银行提供的卖出价或中间价，此处为7.1550）进行结算。您结汇了7000美金，获得了50202.6元人民币，这说明您使用了7.1550的汇率进行了结汇。 月底调汇：对于1月初收汇的5000美金，由于已经在收汇时按照当时的汇率进行了记账，所以月底通常不需要进行额外的汇兑损益调整。但对于结汇部分，由于结汇发生在月中，且使用了不同于月初的汇率，因此在月底可能需要进行汇兑损益的调整。具体调整方法取决于您公司的会计政策和财务报表的折算方法。如果选择了月底汇率（7.0988或7.131，具体取决于公司政策）进行财务报表的折算，那么就需要按照月底汇率对结汇部分进行重估，并计算汇兑损益。 关于月底汇兑损益的调整： 月底时，由于汇率的波动，外币资产和负债的账面价值可能会发生变化，从而产生汇兑损益。对于应收账款、应付账款等外币项目，需要根据月底的汇率进行重估，并计算汇兑损益。具体的会计处理方法可能因公司的会计政策而有所不同，但一般原则是将汇兑损益计入财务费用科目。

用当日汇率 借银行 财务费用 贷应收账款

嗯嗯是的是的，对的。