购货方收到的普通材料发票，已经入了成本。三个月后发现材料多出来了，要退给供货商。购货方这个账目怎么处理啊

购货方收到的普通材料发票，已经入了成本。三个月后发现材料多出来了，要退给供货商。购货方这个账目怎么处理啊

答： 1.首先要调整你们的成本，如果没有销售，从成本调到原材料，借 原材料 贷 存货；如果销售了，调整主营业成本 借 原材料 贷 主营业成本； 2.退原材料： 借 应付账款 贷 原材料

一般纳税人开出普通发票给购货方和收到原材料的普通发票该怎么申报？

答： 你好，如果你们销售的是材料的，在13%销售货物一栏开具的其他发票里面填写收到的普通发票，是不允许抵扣增值税的价税合计借库存商品贷银行存款就可以。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

原材料普通发票，直接借记原材料吧，不需要应交税费了吗

答： 您好，是的，原材料普通发票，直接借记原材料，不需要应交税费了。