老师，我公司有个160万的钱，是甲方帮我们垫付了，这笔钱要从给我们的工程款中扣除，但我公司得给他开发票，这个账务怎么处理

快乐人生 追问

2018-11-06 13:25

一共600多万，开了一160的多万，一个400多万，对方只给400多万，160万是对方帮我们垫付了，但我们要给开这个160万的发票，钱不会给我们，这个账怎么记

QQ老师 解答

2018-11-06 13:26

你好！正常做收入，垫付款你们怎么做的账？冲减就可以

快乐人生 追问

2018-11-06 13:27

他帮我们垫付的，还没记账呢

快乐人生 追问

2018-11-06 13:28

就是从我们的货款里直接给减了，但得给他们开票

QQ老师 解答

2018-11-06 13:28

你好！颠覆你们什么款？你们需要做账的

快乐人生 追问

2018-11-06 13:33

垫付的话怎么记分录

快乐人生 追问

2018-11-06 13:34

他们帮我们垫付，我们这边怎么记

QQ老师 解答

2018-11-06 14:38

你好！担垫付的什么？借：相关成本费用   贷：其他应付款

快乐人生 追问

2018-11-06 15:11

但这个钱不从我们账上走，是我给他开160万和400多万的票，他只给我400多万

QQ老师 解答

2018-11-06 15:17

你好！垫付的什么？对方不给你们开发票吗？

快乐人生 追问

2018-11-06 16:31

对方给开了票了

QQ老师 解答

2018-11-06 16:40

那你们不做账务处理？

快乐人生 追问

2018-11-06 16:53

就是这个账怎么记，

快乐人生 追问

2018-11-06 16:55

上个月对方给我开这个垫付160万的票了，这个月我开了一个160万的，一个400万的，这个账怎么做分录

QQ老师 解答

2018-11-06 17:00

你好！你还是不明白，代付的是什么款？原材料是什么吗？对方不给你们提供发票吗？

快乐人生 追问

2018-11-06 17:01

对材料款，提供了，上个月给我们开的

QQ老师 解答

2018-11-06 17:02

你们在有材料怎么做的分录？

快乐人生 追问

2018-11-06 17:04

什么意思，我不明白你的意思，我现在就是问，我开的这个160怎么做分录，

快乐人生 追问

2018-11-06 17:05

我开的这个160应该是确认收入的，但对方不给我钱了，我借方记什么

QQ老师 解答

2018-11-06 17:05

你好！你们采购材料对方代付  应该是  借原材料   贷：其他应付款  现在  借：其他应付款  贷主营业务收入

快乐人生 追问

2018-11-06 17:08

因为这个是前边的会计记的，我就是看她记到哪个科目到时冲减哪个科目吧

QQ老师 解答

2018-11-06 18:06

你好是的，按规定应该是挂往来的。

快乐人生 追问

2018-11-06 18:07

好的，谢谢

QQ老师 解答

2018-11-06 18:09

不客气，欢迎下次提问。