老师我们单位租的宿舍，房东不给开发票，我们自己代开的，税钱是单位出的用什么为依据入账呀

大眼萌12 追问

2018-11-06 14:55

含税金额开的是实际交的房租钱，p税费没有票子了怎么办

大眼萌12 追问

2018-11-06 14:56

好的谢谢老师

大眼萌12 追问

2018-11-06 14:56

税费入到营业外支出吗

江老师 解答

2018-11-06 14:57

税费计入营业外支出处理。这个就是税务交税时会有POS刷卡单，以及交税的完税凭证。这个就是入账的。

大眼萌12 追问

2018-11-06 14:58

老师pos小票就行是不

江老师 解答

2018-11-06 14:59

是的，这个也是交税的凭证

大眼萌12 追问

2018-11-06 14:59

谢谢老师

江老师 解答

2018-11-06 15:00

有不明白的问题再咨询

大眼萌12 追问

2018-11-06 15:01

老师纳税人名称写的是房东的名字，我们也可以走税费吗

江老师 解答

2018-11-06 15:01

这个你们计入营业外支出就行了。不能在企业所得税税前列支，因为本来交税的主体是房东。

大眼萌12 追问

2018-11-06 15:02

好的老师，年度所得税汇算清缴的时候还得调整是不

江老师 解答

2018-11-06 15:04

不用调整，因为本来营业外收入就不在企业所得税税前列支，计入营业外支出，就是不让在税前列支的数据

大眼萌12 追问

2018-11-06 15:04

谢谢老师

江老师 解答

2018-11-06 15:05

祝学习进步，工作顺利！！！