老师，我想请教一个问题，我在一家刚变更过的新公司，相当于才起步，我才来两天，之前10月的那些费用我应该记在10月吗

小耳朵 追问

2018-11-06 15:57

我还没开始做，纳税申报怎么办呢
，出纳拿给我一堆报销单，我应该怎样去处理呢

江老师 解答

2018-11-06 15:58

这个直接按出纳的明细账顺序进行账务处理，核对方便些

小耳朵 追问

2018-11-06 16:00

我需不需要填写记账凭证，然后把报销单票据那些粘贴在后面呢

江老师 解答

2018-11-06 16:01

肯定是需要填写记账凭证，粘贴报销单处理

小耳朵 追问

2018-11-06 16:37

那我上个月的税怎么报呢

江老师 解答

2018-11-06 16:38

及时进行10月份的账务处理，再报税

小耳朵 追问

2018-11-06 16:41

但十月份只有一些费用，没有其他，直接报税有没有影响呢

江老师 解答

2018-11-06 16:41

这个也是需要做利润表与资产负债表才能报税的

小耳朵 追问

2018-11-06 16:58

预支金额大于报销金额，剩余部分还在报销人那里，这个怎么做账呢

江老师 解答

2018-11-06 16:59

这个就是计入其他应收款处理

小耳朵 追问

2018-11-06 16:59

我在建账套的时候，那个公司地址我是写营业执照上的地址还是我们现在的地址呢，因为我们还没去变更

江老师 解答

2018-11-06 16:59

如果变更了地址后，就是进行工商登记变更营业地址

小耳朵 追问

2018-11-06 17:01

是借；管理费用，其他应收款，贷银行存款吗，还是

江老师 解答

2018-11-06 17:03

这个计入管理费用进行办证

小耳朵 追问

2018-11-06 17:03

预支金额大于报销金额，剩余部分还在报销人那里，这个怎么做账呢，是问这个

江老师 解答

2018-11-06 17:08

一、借款时
借：其他应收款——XX个人
贷：库存现金（或银行存款）
二、报销时
借：管理费用——XX费用（或其他费用科目）
贷：其他应收款——XX个人
因此其他应收款——XX个人是借方余额