我原本资产负债表中【未分配利润】期末数-25410.94，年初数-21527.48，利润表中【净利润】本年累计数-3883.46，这个时候是符合等式【未分配利润期末数-25410.94=年初数-21527.48+净利润-3883.46】. 但汇算清缴后需要补交企业所得税20000，我做了如下分录： 借：利润分配-未分配利润20000 贷：应交税费-应交企业所得税20000， 缴纳税款： 借：应交税费-应交企业所得税20000 贷：银行存款20000 那这个时候，资产负债表的【未分配利润】期末数=-25410.94-20000=-45410.94，但年初数-21527.48+净利润本年累计-3883.46还是等于-25410.94，等式不成立，怎么办，

赵文军

于2018-11-08 10:30 发布   741次浏览

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