企业交的社保部分要纳税调增吗？企业交的那部分不是可以作为税前扣除的吗？！！！

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 10:17

这个地方她是不是填错了呢？

宋生老师 解答

2018-11-12 10:20

你好！你税收金额跟会计金额应该要一致

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 10:29

我不明白老师的！会计上和税法上肯定要一致！可是我不知道怎么去填写，你帮忙看看她填的这张表是对的吗？

宋生老师 解答

2018-11-12 10:30

你好！你这个9878填入这个表里面第8行第二列

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 10:33

社保部分是公司承担的那部分，她填了纳税调增金额拦应该是错的吧！

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 10:35

公司承担的那部分社保是不需要调增，是吧

宋生老师 解答

2018-11-12 10:35

您好！是的。他这个是少填了。是错了

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 10:37

是我用铅笔这样填写吗？

宋生老师 解答

2018-11-12 10:38

你好！对的，就是这样。

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 10:42

老师，还有1892这个数字在实际发生额也要填一次吧！

宋生老师 解答

2018-11-12 10:46

你好！这个也要填在第三行第二列

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 11:19

老师，根据职工薪酬支出及纳税调整明细表，那这个表要怎么填呢？

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-12 11:22

第14列职工薪酬也是管理费用的职工薪酬合计数吧！

宋生老师 解答

2018-11-12 12:00

你好！是的。也是合计数了。