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郭老师

职称： 初级会计师

2018-11-12 10:58

购入借管理费用贷银存，全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数

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相关问题讨论
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”科目。
2022-03-18 11:38:48
购入借管理费用贷银存，全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2018-11-12 10:58:07
你好 购买税盘是抵减增值税 购买时 借：管理费用 贷：银行存款 抵扣时 借:应交税费——应交增值税（减免税款）贷:管理费用
2020-06-04 11:44:16
借管理费用贷现金 借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2019-04-03 16:39:48
第4列需要填写，一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
2019-09-07 11:03:05
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