老师，申报增值税时，报表中有进项税转出，可是我还没收到负数发票，导致账务和申报表应纳增税税不符，怎么处理

思思 追问

2018-11-12 11:26

是对方来给我的，我还没收到对方寄过来的红字通知单，我开出去的都是会做帐的，只是别人还能寄给我的红字进项就没有做帐，导致账务和申报的进项税转出不一致

郭老师 解答

2018-11-12 11:34

你好，问下对方是不是已经开了红字信息表了

思思 追问

2018-11-12 11:35

申报的时候税局系统自动有的数据，肯定开了啊，不开税局怎么能调取数据呢

郭老师 解答

2018-11-12 11:43

你好，如果开了的话，做红冲发票进项转出。借银行存款贷库存商品应交税费应交增值税进项税额转出。

思思 追问

2018-11-12 11:43

关键是我没收到负数发票啊，直接做？

郭老师 解答

2018-11-12 11:45

你好，所以让你确认一下么，问对方要过来，分录你先正常做。到时候发票来了直接附上发票就可以。

思思 追问

2018-11-12 11:47

恩，所以要一家家问，如果对方不告诉我直接自行开具红字通知单并开具发票的，

思思 追问

2018-11-12 11:47

我在开票系统能查得到对方谁给我开了红字通知单吗？

郭老师 解答

2018-11-12 11:49

你好，你看发票金额税额应该能看出来的，和你正数发票哪个一样你问下，正常的作废和红冲发票都得告诉对方的

思思 追问

2018-11-12 12:03

谢谢

郭老师 解答

2018-11-12 12:19

你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢