上个月个税有两个人缴税了，已经扣过款了，没做帐，这个月补做的话应该怎么做

2333333 追问

2018-11-12 11:32

那这样的话个税就有余额了

邹老师 解答

2018-11-12 11:40

你好，计提了就没有余额了 
借；应付职工薪酬    贷：应交税费——个人所得税

2333333 追问

2018-11-12 11:56

应付职工薪酬就有余额了

邹老师 解答

2018-11-12 11:59

你好，比如工资6000，个人所得税30 完整过程是这样 
借；管理费用等科目  6000   贷；应付职工薪酬  6000 
计提个人所得税 借；应付职工薪酬  30    贷；应交税费——个人所得税 30 
发放工资借；应付职工薪酬  5970   贷；银行存款 5970 
扣缴个人所得税 借；应交税费——个人所得税 30   贷；银行存款  30 
这样应付职工薪酬期末是没有余额的

2333333 追问

2018-11-12 16:54

这上面的两个数据是怎么来的？

邹老师 解答

2018-11-12 16:54

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。