请问未开票的质保金怎么做账啊

徐阿富老师

职称：中级会计师

2018-11-12 13:37

你好，是给别人还是你们收到？

咳咳咳追问

2018-11-12 13:49

我们买东西扣了别人5%的质保金，我们给了95%的钱，别人也开了95%的票，但东西是全部收到的，但是我们怎么体现质保金，而且没票这部分产品怎么入账

徐阿富老师解答

2018-11-12 13:51

你好，你可以计入应付账款或者其他应付款，货全额入账

咳咳咳追问

2018-11-12 13:54

但借方怎么体现呢，没票这部分产品怎么入账呢

徐阿富老师解答

2018-11-12 13:56

你好，上面我说了，或先全额入账。

咳咳咳追问

2018-11-12 13:57

这部分产品票都没开，怎么入账啊

徐阿富老师解答

2018-11-12 14:14

你好，不开票本来也可以暂估入账的，只是涉及成本费用不能税前列支而已，你这个是知道金额的，可以先入账的

精选问题

某商场属于增值税一般纳税人企业，假定商品的销售问

同学稍等一下，老师帮忙看一下答
老师，工业企业筹建厂房设备期间银行转账的手续费问

你好，可以计入管理费用。答
老师，请问，我是刚成立的制造业企业，现在个人转款到问

你好，他在备注上面。付款的备注上面备注的是投资款，就可以按投资款入账。答
开票折算成人民币的境外收入，应收账款是人民币金问

这种情况一般需要做两笔分录。确认境外收入时：借：应收账款（人民币金额，按照开票当日汇率折算）贷：主营业务收入等收到外币汇款并结汇时：收到外币：借：银行存款 —— 外币户（外币金额）贷：应收账款（人民币金额，按照收款当日汇率折算）结汇：借：银行存款 —— 人民币户（结汇后的人民币金额）财务费用 —— 汇兑损益（可能在借方也可能在贷方，根据汇率差异确定）贷：银行存款 —— 外币户（外币金额，按照结汇当日汇率折算）答
老师，债权投资里面票面利息的应计利息这个科目（对问

您好，以前分期付息到期一次还本的用“应收利息”，24年统一用“债权投资-应计利息”科目答

在线提问累计解决 58502个问题