这是财务报表附注，其他应收款期末余额为贷方，其明细有借方也有贷方，怎么算各明细债务所占比例

老江老师 解答

2018-11-12 16:44

你好，一般不会出现这种情况，报表时都重分类了呀

会计学堂金牌课程指导老师 追问

2018-11-12 17:04

怎么重分类  是把其他应收款贷方余额转成其他应付款吗？、

老江老师 解答

2018-11-12 17:05

是的，转了之后，就没有负数的情况了

会计学堂金牌课程指导老师 追问

2018-11-12 17:21

意思就是在做财务报表附注时把其他应收款的贷方余额直接填到其他应付款的贷方吗

会计学堂金牌课程指导老师 追问

2018-11-12 17:23

老师还在吗？

老江老师 解答

2018-11-12 17:27

你好，报表时调整，账务并不需要调整！（即调表不调账）