老师我取得了一张税控设备服务费发票，我勾选认证的时候认证了这张发票，然后增值税发票平台导出来的数据就有认证成功的33.96元税额，但是我做账的时候又不做借管理费用贷应交税费-进项税额这一笔，这就导致了两者之前存在差异（做账的时候是直接按照专用发票全额600做的一笔借管理费用-服务费，贷应交税费-应交增值税-减免税款）

Any 追问

2018-11-13 10:07

就是我做一笔，借:进项税额33.9，贷:库存现金，在做一笔借进项税额转出贷进项税额，对吗？

郭老师 解答

2018-11-13 10:10

你好，管理费用 进项贷现金，借管理费用贷应交税费-进项转出

Any 追问

2018-11-13 10:12

这样管理费用不是被记账了两次？

郭老师 解答

2018-11-13 10:13

你好，管理费用是价税合计金额，第一个不含税金额，第二额税额

Any 追问

2018-11-13 10:15

学堂里面有老师回复我说的设备服务费发票不能认证，认证了就只能抵减税额，不能全额抵减了？

郭老师 解答

2018-11-13 10:17

你好，可以咨询你税务局，有学员反应她们税务局让进项转出之后全额抵扣，看你那边要求了