修路产生的土地赔偿款和种苗赔偿款要一起进入固定资产吗？

or so 追问

2018-11-13 10:50

老师：那么我们修了个生产变道的工程，是招投标那种，我找到一份合同的总价是47万，但是15年账上摆的总价146万，林业局补贴了79万。我查看凭证但是都没有附近，只有一份47万的合同，我该怎么办呢。老板的意思是不如固定资产让我调账

文文老师 解答

2018-11-13 11:01

这实际上已经不是账务的处理了。人为在调账。很无奈的。

or so 追问

2018-11-13 11:04

但是我都找不到历史凭证了，就账上摆起。关键账上摆的和合同又不符合，如果这个变道我调账不如固定资产又可以改成什么呢

文文老师 解答

2018-11-13 11:20

可按长期待摊费用。

or so 追问

2018-11-13 11:49

那么我是按合同价格47万调账还是账上的146万呢

文文老师 解答

2018-11-13 13:49

不清楚原因，无法有效调账。

or so 追问

2018-11-15 11:44

请问老师我们公司15年笋子基地修的便道工程，金额1465370（发票金额，因为没有找到合同）林业局补贴资金79.5万，其余自筹但是不是一次性入账，是有就用账面金额支付。这个便道工程是挂靠一家建筑公司修建，并且他们开具了发票，我们支付了对方86238元的税金，那么这种情况下我能入固定资产吗？中间产生了劳务费以及资料费用，我该怎么做，这个账17年计提了折旧但是不正确我已经调账冲销了，如果需要入固定资产我应该怎么做

or so 追问

2018-11-15 11:46

我就在账里找到一张1465370发票和林业局资金结算复印件作为原始依据

文文老师 解答

2018-11-15 14:04

1465370发票和林业局资金结算复印件可作为原始依据 
便道工程建议做长期待摊费用，方便调整账务

or so 追问

2018-11-15 14:09

做长期待摊费用我就以1465370摊销还是加上能够查到的其他费用一起，列如资料费劳务费这些，

文文老师 解答

2018-11-15 14:10

可以，可以归属到这个便道工程的费用就可以

or so 追问

2018-11-15 14:13

如果只能查到一部分费用的原始凭证，只把有原始凭证的加进去没有查到原始凭证的不管可以不

文文老师 解答

2018-11-15 14:26

也只能这样，账务做账是要讲究证据，即原始凭证的

or so 追问

2018-11-15 14:51

谢谢老师

文文老师 解答

2018-11-15 15:22

不用谢，有帮到你就好