老师，我的物业费没摊销在每个月，这样合适么？

阳光 追问

2018-11-13 16:56

3个月，13808.16

邹老师 解答

2018-11-13 16:56

你好，个人建议还是摊销比较合适

阳光 追问

2018-11-13 17:05

嗯 我是6、7、8月的物管费，7月付的款，6月的要怎么摊呢？

邹老师 解答

2018-11-13 17:06

你好
取得发票 借；长期待摊费用  贷银行存款
摊销借；管理费用   贷；长期待摊费用（按月摊销 ）

阳光 追问

2018-11-13 17:12

6月支付的，7月取得发票，6月的要怎么摊呢？就是这一笔，水费有发票，物管费的发票是次月开的

邹老师 解答

2018-11-13 17:14

你好
6月份 借；预付账款  贷；银行存款
7月份 借；长期待摊费用    贷；预付账款 
摊销6 7月份各做一笔  借；管理费用 贷；长期待摊费用（按月摊销 ）13808.16/3

阳光 追问

2018-11-13 17:16

6月没有数据也做进去么？

邹老师 解答

2018-11-13 17:17

你好，6月份做付款分录

阳光 追问

2018-11-13 17:19

6月份也要做一笔摊销么？

邹老师 解答

2018-11-13 17:19

你好，我是6、7、8月的物管费
根据这个描述，6月份需要摊销一笔的

阳光 追问

2018-11-13 17:22

嗯 我的水费也是要摊销的么，也是付的3个月的，6月份发票已开

邹老师 解答

2018-11-13 17:23

你好，一次性支付3个月的，就需要按月摊销的

阳光 追问

2018-11-13 17:23

水费直接做进待摊费用么？

邹老师 解答

2018-11-13 17:24

你好，现在没有待摊费用科目，需要通过长期待摊费用这个科目来核算

阳光 追问

2018-11-13 17:30

这样可以吗  老师

邹老师 解答

2018-11-13 17:30

你好，摊销是这样做分录
之前还需要做发生费用的分录

阳光 追问

2018-11-13 17:31

资产负债表数据就是这样的咯哦

邹老师 解答

2018-11-13 17:32

你好，这个就是你之前没有做长期待摊费用发生分录造成的

阳光 追问

2018-11-13 17:35

所以要计提一笔摊销么？

阳光 追问

2018-11-13 17:49

麻烦老师解答一下

邹老师 解答

2018-11-13 18:31

你好，先做一笔费用发生分录 
借；长期待摊费用  贷；银行存款等科目
然后做摊销分录

阳光 追问

2018-11-13 18:43

物管费7月收到发票

阳光 追问

2018-11-13 18:47

这里直接做成摊销，7月份收到发票直接附在这个凭证后面可以么？

邹老师 解答

2018-11-13 18:49

你好，发票附在长期待摊费用分录后面