16年的凭证中应收账款与其他应收款的科目混了，财务软件该年度还没结账，之后企业也没发生任何业务，问：可以调整应收与其他应收2科目的金额吗？总的流动资产不变

繁 华 追问

2018-11-14 08:53

15万算大吗？，在18年调整吗？

繁 华 追问

2018-11-14 08:54

不能在16年直接当年调整吗？

肖老师 解答

2018-11-14 09:04

15万还算好，当然也相对公司规模来看。因为是之前比较久了，可能之前对外提供过报表，现在再去修改数据会出现数据与报表对不上的情况，为了避免麻烦所以建议在本年调整。

繁 华 追问

2018-11-14 09:08

好的肖老师，老师该企业2年没有业务也没任何费用，下个月如果有销售费用产生，应该也是合符常理的吧？？

繁 华 追问

2018-11-14 09:09

销售和费用产生。 调整科目的附件是什么呢

肖老师 解答

2018-11-14 09:10

真实产生的就可以的

繁 华 追问

2018-11-14 09:12

老师，1：税局不会调查吧:2：调整科目的附件是什么

肖老师 解答

2018-11-14 09:24

1、真实产生的费用就算税务局调查也可以解释，不过尽量保持数据合理； 
2、调整附件可以附公司内部的调账申请书，就当之前做错了现在调整过来，相关领导审批下。

繁 华 追问

2018-11-14 09:39

谢谢老师

肖老师 解答

2018-11-14 10:44

不客气。