充值卡差额做销售费用的部分用什么做原始凭据？

神奇小飞侠 追问

2018-11-14 14:43

超市充值卡，比如充300时间卡上是310
这个差额做销售费用，

神奇小飞侠 追问

2018-11-14 14:45

如果做销售费用处理那原始凭据用什么做？

meizi老师 解答

2018-11-14 14:56

那你们开票应该开具消费310,折扣金额-10实际金额300. 在同一张发票上反映。
收入在实际消费时确认，按实际消费金额确认收入处理，赠送部分做商业折扣 做销售费用就行

神奇小飞侠 追问

2018-11-14 15:32

出纳收入做的是300元的收据

meizi老师 解答

2018-11-14 15:33

可以的  你实际收到300就开300的收据  只是开发票的时候体现折扣即可

神奇小飞侠 追问

2018-11-14 16:11

是出纳开的现金收据
出纳的收据要怎么体现出来这个差额？

meizi老师 解答

2018-11-14 16:15

收据不用体现 你按实际收到多少写多少款即可 只是你发票要开的话需要把这个赠送的金额体现出来

神奇小飞侠 追问

2018-11-14 16:16

不开发票
直接给客户给卡

meizi老师 解答

2018-11-14 16:41

那不开发票 你直接开收据  按实际收款金额300写就是  到时客户消费了就做销售费用就行  消费了不是有小票吗 按小票来做

神奇小飞侠 追问

2018-11-14 17:31

我这样行不？出纳开现金收据300元，实际做充值卡的有个商用用的软件，我导出来，做个表格，是310元的

神奇小飞侠 追问

2018-11-14 17:33

差额就做销售费用

meizi老师 解答

2018-11-14 17:42

可以的  送的10元在客户消费的时候做销售费用就行  你收款  借方银行贷方预收账款  消费的时候 借方销售费用 预收账款 贷方主营业务收入  应交税费