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郭老师

职称： 初级会计师

2018-11-15 11:55

你好，具体的问题

苦作舟 追问

2018-11-15 11:58

因为社保属于当月费用,所以不做计提,发生时直接列入管理费用
缴纳时:
 借:管理费用-社保(机构部分)
其他应收款-社保个人部分
贷:银行存款
发放工资时,
借:应付工资 全额
   贷:其他应收款-社保个人部分
    银行或现金-工资实付部分

苦作舟 追问

2018-11-15 11:58

可以吗？

郭老师 解答

2018-11-15 12:01

你好，不可以，当月的也计提，个人负担的在工资里面计提

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相关问题讨论
你好，具体的问题
2018-11-15 11:55:28
你好，这题目这样计算简单=600*3000*（1-10%）
2019-03-15 09:07:11
您好，本题选择ABCD，A项正确，B项应按照付出对价的公允价值来作为合并对价，公允与账面之间的差额计入当期损益，C项已宣告未发放的现金股利应该计入应收股利科目核算，D项发生的审计评估等中介费用计入管理费用
2022-06-23 12:28:57
算法是对的。含税的销售收入你要先将增值税剔出来，转换成不含税销售额，增值税是以不含税销售额为依据计征的。
2017-08-09 14:06:52
你好，是这个分录是正确的。
2023-05-18 14:59:19
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