送心意

耿老师

职称中级会计师

2018-11-15 15:41

报表是的在在建工程或固定资产,工程施工是一级科目总账科目应该有

淡然 追问

2018-11-15 16:39

老师,如果10月份购进固定资产进项发票没认证,会计分录是  借固定资产 10000应交税费~待认证进项税1600  贷银行存款11600    月末应交税费不用再结转吧?

耿老师 解答

2018-11-15 16:41

你好!不用结转的这一笔

淡然 追问

2018-11-15 16:48

老师,看看我这个写的对不?

耿老师 解答

2018-11-15 16:50

你好!你不是没有认证码?

淡然 追问

2018-11-15 16:51

10月份没认证,假如11月份认证了,在11月底我做以上3笔会计分录对不?

耿老师 解答

2018-11-15 16:52

你好!没有其他业务可以这样处理

淡然 追问

2018-11-15 16:55

我们刚开的公司没有收入,就只有进项。我是想让老师看看  月末是不是必须结转到应交税费~未交增值税  科目

耿老师 解答

2018-11-15 16:56

你好!不用,在应交税费—应交增值税—进项税借方余额就可以

淡然 追问

2018-11-15 16:58

有收入销项税大于进项税,需要结转到应交税费~未交增值税科目

淡然 追问

2018-11-15 16:59

交税时  借应交税费~未交增值税  贷银行存款

耿老师 解答

2018-11-15 17:12

你好!按差额结转应交税费~未交增值税科目交税时 借应交税费~未交增值税 贷银行存款

淡然 追问

2018-11-15 17:17

好的,谢谢老师

耿老师 解答

2018-11-15 17:18

不客气 欢迎下次提问

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相关问题讨论
报表是的在在建工程或固定资产,工程施工是一级科目总账科目应该有
2018-11-15 15:41:46
你好,结转至主营业务成本
2019-05-12 15:28:12
好的,那么关于期末结转的时候工程施工-间接费用,应当结转至工程施工-合同成本下的哪一个科目,举个例子来说吧。比如:工程施工劳务费是指施工员工作所需要的工具、原材料等,应当结算至“间接费用”分类下,而在期末结转的时候,应当结转至“工程施工-合同成本”下的“间接费用”核算科目。
2023-03-16 14:39:33
你好!结转记入:工程施工-合同成本…其他费用(或间接费用)
2022-03-28 10:41:35
月末按产值等相关比例分摊施工间接费,如果能分清工程项目的尽量分别计算各工程的费用
2018-11-23 14:01:40
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