老师，公司17年底成立的，17年没做账，做到了18年，当时17年年报是零申报，后来专管员说不能零申报，我同事就把17年的数据直接做到了报表上，但同时也做到了18年账上，我现在想把这个17年的数据在18年账上给调了，怎么调？

caroline 追问

2018-11-16 16:54

银行存款，其它应付款，财务费用

徐阿富老师 解答

2018-11-16 16:57

你好，那你把那些数据用凭证做起来就好，调整后银行存款余额要和对账单一致。

caroline 追问

2018-11-16 17:06

那财务费用怎么调？

徐阿富老师 解答

2018-11-16 17:08

你好，财务费用做以前年度损益调整或者利润分配

caroline 追问

2018-11-16 17:09

具体分录是怎样的？

徐阿富老师 解答

2018-11-16 17:14

借以前年度损益调整  贷银行存款