有一家小规模的超市 ，6月和9月分别有开了一份发票，卖了纸巾，但是11月份客户又把他冲红了。那我用不用回去6月 9月改之前的成本（之前的出库单上已经出库了），还是说直接11月结转成本的时候 做一笔库存的负数就可以呢？

猪宝 追问

2018-11-16 15:37

你好，可以把库存做负数对吗

耿老师 解答

2018-11-16 15:38

你好！总金额不可以是负数，货不是也退回来了？

猪宝 追问

2018-11-16 15:41

哦哦，明白了老师，那个实际没退货，是客户自己发票报销不了就冲红了，那我就把它做成退货应该可以哦？然后冲红的这两笔做：借库存商品（负数）主营业务成本（负数），这样操作应该可以哦？

猪宝 追问

2018-11-16 15:44

借库存商品（正数） 贷主营业务成本（负数）

耿老师 解答

2018-11-16 15:44

你好！只是发票作废。收入还是有的是吗？按规定不做账务处理

猪宝 追问

2018-11-16 15:45

我说反了 借库存（正数）借 成本（负数）

猪宝 追问

2018-11-16 15:46

不是，发票6月 9月开的 11月冲红

耿老师 解答

2018-11-16 15:47

你好！只是发票冲红，退货你们退钱了吗？

猪宝 追问

2018-11-16 15:51

老师，这个外账我走现金的，发票冲红的时候做：借：现金（负数）贷：收入（负数）    借：成本（负数） 贷:库存（负数）这样行不？

耿老师 解答

2018-11-16 15:52

你好！科目是没有问题的

猪宝 追问

2018-11-16 15:52

那这样操作应该合适哦？

耿老师 解答

2018-11-16 15:57

你好！税金也要重回啊

猪宝 追问

2018-11-16 15:57

好的 谢谢老师

耿老师 解答

2018-11-16 15:59

不客气 欢迎下次提问