确定收不回的款怎么做分录？

画笔 追问

2018-11-16 16:50

就是实际的增值税比申报缴纳的少0.02要怎么处理呀

邹老师 解答

2018-11-16 16:51

你好，申报了税局有0.02没有扣款？

画笔 追问

2018-11-16 16:52

扣了

画笔 追问

2018-11-16 16:52

就是我明细表是2848.97，但是实际缴纳2848.99

画笔 追问

2018-11-16 16:52

申报也是2848.99

邹老师 解答

2018-11-16 16:54

你好，那说明是你账上少确认了 
借；库存现金等科目  贷；应交税费——应交增值税  0.02 
做这个调整分录

画笔 追问

2018-11-16 16:55

就是做缴纳这笔分录前先做调整是吗？

画笔 追问

2018-11-16 16:55

我朋友是教我：借：管理费用  0.02  贷：应交税费

邹老师 解答

2018-11-16 16:57

你好，是的，在缴纳之前做调整分录 
个人不建议借方通过管理费用调整

画笔 追问

2018-11-16 16:58

那也没入账

画笔 追问

2018-11-16 16:58

这个0.02，没入库存现金

邹老师 解答

2018-11-16 17:01

你好，调整就会与某个科目存在差异的 ，不管通过什么科目调整，都有0.02的这个账实不符的情况

画笔 追问

2018-11-16 17:03

老师，那我按你这个来没问题的吧

邹老师 解答

2018-11-16 17:08

你好，没有问题的，可以那样调整的

画笔 追问

2018-11-16 17:10

非常感谢老师

邹老师 解答

2018-11-16 17:13

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

画笔 追问

2018-11-16 17:14

老师，那个别人开了劳务票给我们公司，我可以入其他业务成本吧？

邹老师 解答

2018-11-16 17:17

你好，你单位业务是给其他单位提供劳务服务？

画笔 追问

2018-11-16 17:18

不是

邹老师 解答

2018-11-16 17:19

你好，那是什么情况对方给你单位开具的劳务费发票呢？