老师，请问这个合同能开6%的技术开发的发票吗？

断线的风筝 追问

2018-11-20 15:28

老师，请问一下：今年一月份有一笔材料是暂估的，现在税务局查到现在补开发票会有什么问题吗？

彩丽老师 解答

2018-11-20 15:31

你好，当年内补开发票没有影响。如果还有其他问题建议重新提问，方便其他学员查询，谢谢

断线的风筝 追问

2018-11-20 15:33

那以前年度的就不好补开了是吗？

彩丽老师 解答

2018-11-20 15:34

以前年度的也可以补开发票，只是已经过了汇算清缴，不能在当年的企业所得税税前扣除。

断线的风筝 追问

2018-11-20 15:37

那以前的成本是暂估的，现在该怎么处理呢？

彩丽老师 解答

2018-11-20 15:39

你现在有收到发票吗？

断线的风筝 追问

2018-11-20 15:45

可以叫对方开

彩丽老师 解答

2018-11-20 15:47

收到发票后红冲，做之前暂估的相同会计分录金额全部红字，然后按发票重新做账。跨年涉及到损益类科目的用以前年度损益调整科目替换

断线的风筝 追问

2018-11-20 16:24

老师请问，小规模纳税人的销售收入是含税还是不含税的

彩丽老师 解答

2018-11-20 16:54

收款一般是含税，做账确认收入时是按不含税做账。
借：银行存款   贷：主营业务收入  贷：应交税费-增值税

断线的风筝 追问

2018-11-20 17:16

老师，请问2016年暂估的材料现在如果不叫对方补开发票的话会有什么问题吗？

彩丽老师 解答

2018-11-20 17:19

没有发票会一直挂账

断线的风筝 追问

2018-11-20 17:21

那税务局那边会有什么问题吗？

彩丽老师 解答

2018-11-20 17:24

一般不会来查账，所以也没什么问题

断线的风筝 追问

2018-11-20 17:30

因为我们现在变更地址，税务局要看账了

彩丽老师 解答

2018-11-20 17:59

那你就让对方把发票补开过来

断线的风筝 追问

2018-11-20 20:24

谢谢老师

彩丽老师 解答

2018-11-21 09:18

不客气，祝你生活愉快！希望能对我的回复及时评价，谢谢