培训机构，没有成本票，想用停车费及通行费做成本票，该在成本科目下设立什么明细科目

明明如月 追问

2018-11-19 23:25

那可以直接计入培训成本吗，现有培训成本及其他成本费用

王雁鸣老师 解答

2018-11-19 23:32

您好，可以的，可以入培训成本的。

明明如月 追问

2018-11-19 23:35

培训成本下可以设立那些明细科目了，是可以随便设立的吗，像差旅费，福利费，交通费，汽车费，房租，耗材，办公费及其他费用吗

王雁鸣老师 解答

2018-11-19 23:39

您好，是的，根据内部管理要求，方便对比即可。

王雁鸣老师 解答

2018-11-19 23:40

您好，还可以设工资，社保，公积金，劳动保护等。

明明如月 追问

2018-11-19 23:41

那是不是也可以只设计培训成本及其他成本费用，刚刚那些明细就都计入其他成本费用可以的吗

王雁鸣老师 解答

2018-11-19 23:43

您好，可以的，这样操作也行。

明明如月 追问

2018-11-19 23:43

好的，老师早点休息

王雁鸣老师 解答

2018-11-19 23:44

您好，好的，祝您学习进步，工作顺利。

明明如月 追问

2018-11-20 13:15

老师，购买移票通可以计入管理费用办公费吗，还是只能计入固定资产

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 13:26

您好，可以的，具体金额多少？

明明如月 追问

2018-11-20 15:18

1940元

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 16:21

您好，金额不大，建议记入管理费用-办公费吧。

明明如月 追问

2018-11-20 22:27

老师，因为重新提问题是随机的，所以我都在这个问题的页面来问你问题了，刚刚付款了5元

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 22:29

您好，好的，谢谢您，您接着提出问题吧。

明明如月 追问

2018-11-20 22:29

这张旅游票开了住宿服务费，但是差旅费和福利费都已经超过了，还可以计入到什么科目，计入到其他科目除了发票还需要什么资料吗

明明如月 追问

2018-11-20 22:32

上图，公司旅游开具住宿服务票，福利费及招待费都已经超过企业所得税抵扣标准了，还可以计入到什么科目，计入到其他科目除了发票还需要资料

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 22:33

您好，我不是完全理解，差旅费没有超额一说的，是不是您指的是差额征收的，如果是的话，可以暂时记入营业成本科目吧，不需要其他资料了。

明明如月 追问

2018-11-20 22:36

是招待费跟福利费超过了，那我就直接把1万多的住宿费发票计入到成本明细科目下的差旅费了

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 22:41

您好，可以的，但是还需要您再描述一下这个费用发生的原因，我才能给您正确的解答，否则可能会误导您。

明明如月 追问

2018-11-20 22:48

这个费用，其实是老板私人去泰国旅游，不知道他是怎么开的票，开成了住宿服务，按道理是不能做账的，但是没什么成本费用发票，所以才想做成员工外出培训住宿开支，但是发票上面对方的抬头又是旅游公司，所以才想知道如果计入差旅费是否还需要提供资料，或者是不是可以计入销售费用，但是又不知道计入到销售费用的明细是什么，也不知道会不会在企业所得税汇算清缴的时候要调整

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 22:52

您好，哦，明白了，那就让老板，或者让老板秘书，填写差旅费报销单吧，与飞机票一起，按差旅费报销处理即可，可以企业所得税前扣除的，就说是老板出国考察业务发生的费用。

明明如月 追问

2018-11-20 22:54

老师，那直接写费用报销单后附发票就好了吧

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 23:00

您好，这样也可以，但是不如填写差旅费报销单保险一些。

明明如月 追问

2018-11-20 23:00

嗯嗯，谢谢老师，早点休息

王雁鸣老师 解答

2018-11-20 23:06

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。