送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2018-11-20 13:23

您好这个189960是指销项税吗?

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:23

销项税额为26201.38
那个是总金额

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:24

我这里进项很多都没有认证,想怎么计算需要认证多少进项比较合适!税负是1.1

暖暖老师 解答

2018-11-20 13:25

按照1.1%的税负缴纳增值税需要缴税2089.56元,那么认证=26201.38-2089.56=24111.82,不能少于这个进项

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:26

这个需要缴纳的2089.56是怎么算出来的!求老师指导

暖暖老师 解答

2018-11-20 13:28

=税负率乘以不含税收入的

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:32

老师您看一下,我哪一步错了!
总金额189960÷1.16=不含税收入

不含税收入✘1.1%=需要缴纳的税额

用开出的销项_需要缴纳的税额=需要认证的进项发票

暖暖老师 解答

2018-11-20 13:34

你这个189960是含税收入吗?那是我算错了,我以为189960是不含税的,你的计算是正确的

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:34

老师,是第一步,÷1.16错了吗?是不是应该÷0.16啊?

暖暖老师 解答

2018-11-20 13:35

要是189960是含税的那计算收入就是/1.16

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:40

这是含税收入!
189960÷1.16=163758.62
163752.62✘0.011=1801.35
销项税额是26201.38-1801.35=24400.03
需要认证的进项发票税额是24400.03

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:40

麻烦老师您帮我看看!是不是这样!

暖暖老师 解答

2018-11-20 13:41

是的,就是这样计算,倒推进项税额

浅浅笑 追问

2018-11-20 13:42

非常感谢老师!

暖暖老师 解答

2018-11-20 13:42

不客气在,祝您工作愉快

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您好这个189960是指销项税吗?
2018-11-20 13:23:04
多种材料 生产一种产品很正常 生产时原材料领用 完式结转到产成品再销售出库
2019-05-07 14:33:16
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2020-07-31 13:42:13
你好,有的企业是这样操作的,会涉及虚开发票的违法行为
2017-07-11 20:34:33
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2016-12-27 07:45:12
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