外贸企业，今年1月份出口的商品，开的进项发票是9月份开的税率是16，税局不退税。说税率不对，发票也改不了。怎么处理？ 是什么意思呢？

向辉 追问

2018-11-20 16:41

我们不准备退税了，货款300多。如果不把发票退回重开，我们不退税怎么处理？

罗老师 解答

2018-11-20 16:43

不准备退税，那就视同内销处理吧

向辉 追问

2018-11-20 16:45

如果不退税还要视同内销交税吗？不是做免税收入？如果视同内销交税，什么时间交税呢？报表怎么处理？谢谢！

罗老师 解答

2018-11-20 16:47

免税的话，你进项要转出，增加成本（一般贸易公司的利润应该不大） 
你核算下免税还是视同内销，你们公司的利润最大

向辉 追问

2018-11-20 16:51

我是说应该做免税还是视同内销处理？税局说不退税视同内销交税，我认为应该做免税处理。另外做视同内销交税还是做免税处理的报表各怎么处理？在什么时候做?明年4月份前都可以还是现在做合适？谢谢！

罗老师 解答

2018-11-20 17:50

可以选在免税或内销处理，免税在增值税附表18栏；视同内销在增值税附表1第一栏未开票 
哪种处理方式合适，主要看对企业利润的影响； 
明年4月份前均可申报