请问老师 就是关于私募基金，作为基金管理人管理下面的基金，如何摆账呢？

学习 追问

2018-11-21 09:37

老师是这样的情况，比如基金管理人是合伙企业的股东，占股份，也同时管理合伙企业新发行的一支基金。

学习 追问

2018-11-21 09:40

当募集的资金到合伙企业的账户时，现在管理人这方的账面处理，具体怎么摆账呢？

答疑-李老师 解答

2018-11-21 09:40

你要问什么哦？

学习 追问

2018-11-21 09:42

就是这个 0-0

答疑-李老师 解答

2018-11-21 09:44

募集的资金
借银行
  贷交易性金融负债

学习 追问

2018-11-21 09:50

募集的资金是在合伙人的账户上，不属于管理人的资金，管理人只是管理募集资金。
也是这样摆账哇？

答疑-李老师 解答

2018-11-21 09:50

什么意思哦！就是说只是走账吗
那么你就不需要按基金处理！  走往来

学习 追问

2018-11-21 10:14

就是管理人是合伙企业的股东，管理人管理合伙人发行的一支基金。现在首次募集了管理人(GP)和LP的资金到有限合伙人的账户。这样是如何摆账呢？

答疑-李老师 解答

2018-11-21 10:28

我只问这个是属于你们公司募集基金还是个人行为！ 你们自己募集的就入交易性金融负债

学习 追问

2018-11-21 10:38

是公司募集的资金，不是个人行为。是站在GP管理人的角度，对于新发行的一支基金，如何摆账的事情。
站在LP的角度，对于新发行一支基金，首次募集的资金，就是 借：银行
                   贷：股本

学习 追问

2018-11-21 10:40

这样对吗？

答疑-李老师 解答

2018-11-21 10:42

你募集的资金需要还的吗？

答疑-李老师 解答

2018-11-21 10:43

我没明白，你是建立几套账呀？   为什么一下管理人角度，一下合伙人角度

答疑-李老师 解答

2018-11-21 10:44

对于会计，你只用站在公司角度考虑即可！1、他们是投资入股你们，借银行。贷实收资本。2，你们募集借款形式。借银行 贷交易性金融负债

学习 追问

2018-11-21 10:47

我们领导让我站在管理人角度去管理这支基金，有个动作；
我在思考，站在合伙企业的角度，会建立一套账嘛。

学习 追问

2018-11-21 10:48

是两个角度
不知道，表达的准确没有？

答疑-李老师 解答

2018-11-21 10:52

还是一个角度呀！  你们老总大概是让你管理这支基金，核算盈亏之类的

学习 追问

2018-11-21 10:57

我自己就感觉很懵啊
相当于是GP一套账，一个动作；LP一套账（合伙企业），一个动作。
也就是说，当第一笔资金募集到的时候，合伙企业会摆账，那管理人要不要摆账呢，有没有动作呢。

答疑-李老师 解答

2018-11-21 11:17

管理人和合伙企业就是一个人呀！  只是现在实行的是所有权与经营权相分离，公司经营目标就是利润最大化

学习 追问

2018-11-21 11:29

那意思是，合伙企业做一套账就可以了的嘛

答疑-李老师 解答

2018-11-21 11:40

是的
祝您生活愉快

学习 追问

2018-11-21 11:51

谢谢老师

答疑-李老师 解答

2018-11-21 12:35

不客气！祝您生活愉快