公司将材料发给客户售后用,客户开具了三包费的发票(三包发票含材料款\\工时费及差旅费等),收到客户开的三包发票如何做账务处理?

ＺＬＪ 追问

2018-11-21 16:04

因为对方要从我们的货款中扣这个三包费用,所以对方有开发票给我们,比如:我们销售给对方货款10万元,因三包产生的料工费1万元,对方会开1万元的三包费发票给我们.

ＺＬＪ 追问

2018-11-21 16:07

我们会根据对方配件采购部的通知发配件过去,到时对方会将材料\\工时和差旅费开在一起,会附明细

答疑何老师 解答

2018-11-21 16:21

那你就按照实际业务做账就可以了，你也付了一万块

ＺＬＪ 追问

2018-11-21 16:29

老师，我就是没有理解，对方开发票给我们时，借：营业费用 -三包费  贷：应收账款  可是将配件发给对方时怎么做会计分录，原材料减少了，什么增加了？

答疑何老师 解答

2018-11-22 11:01

你材料减少了肯定是银行存款的收入增加了

ＺＬＪ 追问

2018-11-22 11:06

银行存款没有增加，对方只付货款十万元扣减三包费一万元后九万元给我们。

答疑何老师 解答

2018-11-22 11:12

那也是抵了费用，主营业务收入也增加了，你的应付减少了