送心意

小贾老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2018-11-22 12:00

1. 销项税额=850*16%=136万元,无论是否开票、开什么类型的发票都要计缴销项税; 
2. 进项税额=112万元,已认证可抵扣; 
3. 进项税额=1.28万元,已认证有形动产进项税可抵扣; 
4. 进项税额=0.3万元,已认证可抵扣; 
5. 进项税额=1/1.07*0.07=0.065万元,铁路运输发票按照7%扣除率计算进项税额; 
6. 进项税额=3.2万元,海关专用缴款书已对比相符可抵扣; 
7. 进项税转出=0.032万元,管理不善丢失货物进项税不得抵扣; 
8. 进项税转出=0.8万元,外购货物用于集体福利进项税不得扣除; 
应纳税额=136-(112+1.28+0.3+0.065+3.2-0.032-0.8)=19.987万元

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相关问题讨论
这里不需要的,这里是实际缴纳的。
2022-02-17 11:28:42
你好!依据当月实际要缴纳税金计算
2019-08-06 15:00:05
您好!上面那个是小规模的计算方法 下面这个是一般纳税人的
2018-12-18 15:04:01
您好,不是一个意思的,应纳税额包括增值税,企业所得税,个人所得税等,而应纳增值税是单指的增值税。
2018-06-03 21:43:49
你好!这么说吧,是一般计税的税额+简易办法的税额-减免的税额
2019-06-15 13:59:13
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