送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2018-11-22 12:19

进项大于销项,本月属于留抵税额,不交增值税

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进项大于销项,本月属于留抵税额,不交增值税
2018-11-22 12:19:02
好,这个您需要先算一下你的应纳税所得额的,按您说的这种情况,你应该不需要交,因为你有外销,可以出口退税,然后可以抵你内销应该要交的一部分税,然后多余的还可以再退给您的
2019-03-16 09:13:25
您好,当月没申报出口退税,不需要做出口退税相关的分录
2022-01-16 10:38:38
你好,进口环节是进口企业承担 出口是免税的,而且还可以退税
2017-12-22 15:59:58
你好 需要做转出处理的。 如果你们是进项税大于销项税的话 结转到转出未交增值税借方放着就行了 借应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2020-03-19 16:10:23
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