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彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2018-11-22 16:34

你好，确认收入  借：应收账款  贷：主营业务收入  应交税费-增值税
缴纳增值税   借：应交税费-增值税  贷：银行存款

会计人 追问

2018-11-22 16:35

不需要计提附加税吗

彩丽老师 解答

2018-11-22 16:36

月报的等月末计提，季报的等季末再计提

会计人 追问

2018-11-22 16:41

我做的10月的分录，需不需要计提，
我们代开的时候交了增值税跟城建税的，要怎么计提，因为10月才开始开票的

彩丽老师 解答

2018-11-22 20:50

代开交了城建税需要计提，借:税金及附加  贷:应交税费–城建税     缴纳 借:应交税费–城建税  贷:银行存款

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相关问题讨论
你好！借应交税费-应交增值税 贷银行存款。
2018-07-09 16:02:19
你好，主要是涉及增值税的分录不同 比如销售收入分录 小规模纳税人 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 一般纳税人 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税（销项税额）
2021-01-20 08:23:21
你好 1、小规模纳税人，计提增值税分录 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 2、小规模纳税人，计提附加税分录 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税
2022-03-28 09:39:15
您好，只是转为小规模，不做分录，您具体是发生了什么业务吗？
2020-06-24 15:12:59
税收优惠部分应该计入营业外收入 （1） 销售的会计分录 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 （2） 优惠政策部分 借：应交税费——应交增值税 贷：营业外收入
2019-06-19 16:02:32
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