一般纳税人企业 ，公司月结的物流费用当月如何计提？

迪恩 追问

2018-11-23 11:25

比如开票10个点 
11月发生物流费用10000元（含税）  ，月结，下个月付款收发票 
11月   贷 应付账款-XX物流公司   10000元  还是除掉税的9090.91元？

邹老师 解答

2018-11-23 11:26

你好，是取得的专用发票吗

迪恩 追问

2018-11-23 11:31

是的，专票

邹老师 解答

2018-11-23 11:33

你好，不含税金额=10000/1.1 
税额=10000/1.1*10%

迪恩 追问

2018-11-23 14:28

会计分录怎么编呢

邹老师 解答

2018-11-23 14:29

你好  ，如果取得发票，借；销售费用    10000/1.1   应交税费（进项税额）10000/1.1*10%  贷；应付账款

迪恩 追问

2018-11-23 14:33

计提的时候呢  具体按多少金额计提？ 
当月的费用 在当月未取得发票 
想在当月做一笔计提费用 
这笔计提费用会计分录  （包括金额）怎么做？

邹老师 解答

2018-11-23 14:35

你好，如果没有取得发票，计提不需要考虑税费的 
借；销售费用  贷；应付账款