老师 消除应付账款得分录怎么做啊

一直都在路上 追问

2018-11-26 09:57

对的，应付账款减少

彭老师 解答

2018-11-26 09:58

你好！是付出去了，还是对方不要你付了。

一直都在路上 追问

2018-11-26 10:01

是当时做账把开票收入记到应收账款里了，现在应收账款借方是负数，然后，这些开票收入都是到私户了，然后应付账款都是个人往来，付出去了。现在想把这两个科目做平

一直都在路上 追问

2018-11-26 10:13

？？？

彭老师 解答

2018-11-26 11:08

你好！你的问题是你开了票，只是钱到个个人账户，所以导致账不平。现在两种处理方法，第一你就作为不用再付的钱转到营业外支出，这个是要交所得税的，还有就是你付款的电子回单打印出来来做账，但是这个不是很规范。建议你已经进账的任何的收支不要通过私人往来。

一直都在路上 追问

2018-11-26 11:31

老师，你说的是第一种，那第二种是不是就是只能通过找票来解决了？就这个个人的票。

彭老师 解答

2018-11-26 13:47

你好！你当时说了两个情况，第一是，拿应付做到应收里了，这个其实在报表上重分类就可以了，无需怎么账务处理。第二种就是对方开了票，对方也入账了，但是是私到私，导致账目没有消，我就建议就是前面回答的那个。

一直都在路上 追问

2018-11-26 18:09

老师，我们公司注册资本是100万，然后法人往对公打了110万，我印花税申报的是110万的资金账簿，但是其实10是借款，100万是注册资本，这种情况，我做账是不是那10万只能做成资本公积，不能做成借款了？

彭老师 解答

2018-11-26 18:46

你好！具体怎么做看投资合同，如果没写股本100万，投入资金110万，就做借款。