利润表调整后由亏转盈，但是所得税未交，怎么调？

学徒 追问

2018-11-26 15:41

是的

邹老师 解答

2018-11-26 15:42

你好，那说明还需要调整更多，使得当月利润超过之前亏损，才会需要预交企业所得税的

学徒 追问

2018-11-26 15:51

现在要申请高新认定，对财务指标有要求，所以需要调整。

邹老师 解答

2018-11-26 15:51

你好，那就根据调整需要，对相应科目数据做相应调整就是了

学徒 追问

2018-11-26 15:55

现在是调16、17年财务数据，之前都是没交税，现在16、17年调成有利润的，所得税那个科目怎么调？

邹老师 解答

2018-11-26 15:56

你好，根据你账面利润情况*所得税税率计算

学徒 追问

2018-11-26 15:59

实际是没交所得税，把所得税这个科目做上金额，跟纳税报表不一致了

邹老师 解答

2018-11-26 15:59

你好，你账面调整了，申报表也需要调整，需要做到二者数据一致才是的  
而不能只调整账面，而申报表数据却不做调整的

学徒 追问

2018-11-26 16:00

这个有影响吗？

邹老师 解答

2018-11-26 16:00

你好，有影响，如果申报表不调整，那明显就是在作假的

学徒 追问

2018-11-26 16:01

申报表数据，都已经提交了，怎么调整呢？

邹老师 解答

2018-11-26 16:02

你好，需要按调整之后的数据去税局做更正申报