本月不认证的发票，只做帐，怎么做分录呀

钰翎 追问

2018-11-27 10:17

那下个月怎么做分录

邹老师 解答

2018-11-27 10:17

你好，如果认证了就做这个分录 
借；应交税费（进项税额）    贷；应交税费（待认证进项税额）

钰翎 追问

2018-11-27 10:33

但是，我们每月都是做  借应交税费 已交税金   贷银行存款

钰翎 追问

2018-11-27 10:34

老师，那这些有影响吗，因为我们公司有预交税款额的在外地，所以就走了已交税金

邹老师 解答

2018-11-27 10:35

你好，预交是这样做分录的

钰翎 追问

2018-11-27 10:35

嗯嗯

邹老师 解答

2018-11-27 10:36

你好，还有什么疑问吗

钰翎 追问

2018-11-27 10:40

老师，如果我先做账，走的是借原材料   应交税费（待认证）贷银行存款        下个月就做借应交税费（进项）贷应交税费（待认证），交了税的后，就做借应交税费（已交税金）贷银行存款，对吗

邹老师 解答

2018-11-27 10:41

你好，是的，是这样做分录

钰翎 追问

2018-11-27 10:42

最后一步做的分录，就是借应交税费（已交税金）贷银行存款，确定我说的对是吗

邹老师 解答

2018-11-27 10:43

你好，预交增值税是这样做分录

钰翎 追问

2018-11-27 10:44

我看之前的会计做的帐，都是做已交税金，所以没改

邹老师 解答

2018-11-27 10:44

你好，预交增值税，是计入已交税金明细

钰翎 追问

2018-11-27 10:45

那我还用改吗？它是这个月没有预交，下个月就有，因为是建筑业，所以我们有改动

邹老师 解答

2018-11-27 10:46

你好，不需要更改，因为本来就没有错误

钰翎 追问

2018-11-27 10:47

嗯嗯，谢谢

邹老师 解答

2018-11-27 10:48

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢